A június végi törvénymódosítás és a július 20-i NAV-típusszabályzat gyakorlati következményei

Június végén  olyan Pmt.-változás lépett hatályba, amely mellett nem lehet egyszerűen elmenni, július 20-án pedig a NAV Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda közzétette az ehhez igazított, átdolgozott típusszabályzatokat.

Ez most más jellegű változás, mint a június 5-i ÁNYK–ONYA átállás. Akkor elsősorban az változott meg, hogy milyen felületen, milyen jogosultsággal és melyik nyomtatványon kell teljesíteni a bejelentéseket. Most viszont már az AMLA követelményeinek integrácija zajlik: változott a tényleges tulajdonos fogalma, új kötelező átvilágítási feladatok jelentek meg, és érdemben módosultak a könyvelőirodai kockázati besorolás szempontjai is.

A MINKE olvasóinak ez a gondolkodásmód részben már nem jelent újdonságot. Már a 25PFO-adatszolgáltatás kérdéssora is külön vizsgál ...